Voor veel 55-plussers is de eigen woning hun grootste vermogensbestanddeel. De hypotheek is afgelost of bijna afgelost, en de waardestijging van de afgelopen jaren heeft de overwaarde tot substantiële bedragen doen oplopen. Die rijkdom zit vast in stenen, maar heeft ook gevolgen voor de erfenis.
Bij overlijden valt de woning in de nalatenschap. Erfgenamen, vaak kinderen, moeten dan besluiten: de woning verkopen, een van hen koopt de anderen uit, of de woning wordt verhuurd. Elk scenario heeft zijn eigen fiscale en emotionele consequenties.
Als de overwaarde groot is, kan de erfbelasting aanzienlijk zijn. In Nederland betalen kinderen over hun erfenis een tarief dat oploopt naarmate het bedrag hoger is. Bij een woning met een waarde van vier à vijf ton kan de erfbelasting al snel tienduizenden euro’s bedragen, boven de vrijstelling.
Er zijn manieren om de erfbelasting te beperken. Schenkingen bij leven, gebruikmakend van de jaarlijkse vrijstelling of de eenmalige verhoogde vrijstelling voor kinderen, zijn een veelgebruikte optie. Maar schenken van een deel van de overwaarde terwijl u er nog in woont, vraagt wel om een doordachte aanpak.
Een alternatief is de woning eerder verkopen en het vrijgekomen vermogen anders te beleggen, met een lagere erfbelastingdruk. Beleggen via een obligatielening, waarbij u jaarlijks rendement ontvangt en de hoofdsom intact blijft, kan een deel van de overwaarde productief maken terwijl u er nog van profiteert.
Het advies is altijd hetzelfde: praat tijdig met een notaris of financieel planner. Een goede voorbereiding voorkomt dat erfgenamen voor onverwachte verrassingen komen te staan, en zorgt dat uw vermogen terechtkomt waar u dat wilt.
De looptijd van de Ferax obligatielening Serie 5 is vijf jaar, van 1 januari 2026 tot 31 december 2030. Aan het einde van de looptijd ontvangen obligatiehouders hun inleg terug, mits de panden zijn verkocht of geherfinancierd. www.feraxvastgoed.nl
Goed verhuren is een vak – Ferax beoefent het al jaren met trots.
